Oficina de Representación Bancaria en EE.UU. para Bancos Extranjeros
Hay siete tipos principales de organizaciones a través de las cuales los bancos extranjeros pueden participar en diversos grados de actividades bancarias o comerciales en los Estados Unidos: oficinas de representación, agencias, sucursales, bancos subsidiarios, corporaciones bancarias internacionales bajo el Acta de Edge y de acuerdo, compañías de préstamos comerciales y facilidades bancarias internacionales. Los bancos extranjeros que solo tienen una oficina de representación o varias en los Estados Unidos no están sujetos a ninguna restricción en sus actividades no bancarias en EE.UU. Los bancos extranjeros que mantienen una agencia o sucursal en los Estados Unidos o que tienen una compañía de préstamos comerciales, una corporación bajo el Acta de Edge o de acuerdo, o un banco subsidiario están sujetos a las prohibiciones no bancarias de la Ley de Sociedades de Control Bancario (BHC Act) en sus operaciones en EE.UU.
Oficina de Representación
Una oficina de representación puede ser establecida por un banco extranjero en cualquier estado cuya ley permita tales oficinas. El establecimiento de una oficina de representación está sujeto a la aprobación previa de la Reserva Federal (Fed) y, en la mayoría de los casos, de la autoridad estatal relevante. La definición de “oficina de representación” en la Ley de Bancos Internacionales (IBA) fue enmendada por la Ley Gramm-Leach-Bliley (GLB Act) para incluir una subsidiaria separada; anteriormente, solo las oficinas del banco extranjero matriz estaban cubiertas. Esta enmienda tenía como objetivo principal cubrir una situación en la que se establecía una subsidiaria para actuar como una oficina de representación sin obtener la aprobación regulatoria necesaria.
Al enmendar su Reglamento K en 2001, la Fed determinó que no intentaría definir cuándo una subsidiaria de un banco extranjero puede ser una oficina de representación, especialmente ya que no parecía haber problemas significativos en ese momento. En cambio, la Fed emitió una guía general enfocándose en si una subsidiaria se presenta al público como representante de un banco extranjero y, por lo tanto, debe buscar la aprobación regulatoria. Una subsidiaria generalmente no se consideraría una oficina de representación si simplemente hace referencias de clientes o comercializa los servicios del banco extranjero de una manera que sería permisible para una filial no bancaria de un banco estadounidense.
La Fed también indicó en su comunicado de 2001 sobre el Reglamento K que estaba buscando opiniones sobre si una subsidiaria de transmisión de dinero de un banco extranjero debería estar prohibida de participar en funciones de representación o emplear a individuos que actúen como representantes bancarios. Las compañías de transmisión de dinero, que a menudo están sujetas a regulación u supervisión estatal, son compañías no bancarias que, por una tarifa, envían fondos fuera de los Estados Unidos. A menudo, los fondos se transmiten primero a un banco extranjero afiliado para beneficio del destinatario. Un banco extranjero no tiene derecho a usar un transmisor de dinero para participar en la captación de depósitos en EE.UU. La Fed expresó su preocupación de que los clientes podrían confundirse sobre si estaban haciendo depósitos en un banco extranjero en los Estados Unidos si un transmisor de dinero se combinara con una oficina de representación.
Una oficina de representación es la forma más simple de organización que pueden establecer los bancos extranjeros, pero también es la más restringida en actividades. Una oficina de representación solo puede participar en funciones de representación y administrativas en nombre de un banco extranjero. Una oficina de representación no puede realizar actividades bancarias. En particular, una oficina de representación no puede tomar ninguna decisión comercial en nombre del banco extranjero.
En términos prácticos, una oficina de representación es una oficina de marketing que sirve como enlace entre la oficina principal del banco extranjero y sus clientes y bancos corresponsales en los Estados Unidos. Las personas designadas como representantes en EE.UU. pueden recibir visitas en sus oficinas de clientes del banco matriz y de funcionarios del banco matriz que puedan estar viajando por los Estados Unidos. Los representantes en EE.UU. también pueden visitar o recibir visitas de funcionarios de bancos corresponsales y corporaciones en los Estados Unidos que busquen información sobre el banco matriz o su país de origen. Al mantener contacto con los bancos corresponsales de su matriz, la oficina de representación puede acelerar y resolver problemas operativos derivados de transacciones realizadas entre los bancos corresponsales y la oficina principal.
Las oficinas de representación a menudo solicitan negocios para la cuenta de la oficina principal, proporcionan información e investigación sobre varios asuntos en los que la oficina principal pueda estar interesada, investigan y preparan solicitudes de préstamos, realizan funciones administrativas, sirven como una oficina administrativa regional y proporcionan otros servicios. Una oficina de representación no puede comprometer finalmente a la oficina principal ni a ninguna institución relacionada en ninguna transacción bancaria, incluyendo transacciones de préstamos, la compra y venta de fondos, pagarés o letras de cambio, o la aceptación de depósitos.
Sin embargo, como cuestión de ley federal bajo el Reglamento K, una oficina de representación puede tomar decisiones de crédito si: El banco extranjero opera una o más sucursales o agencias en los Estados Unidos; Los préstamos aprobados en la oficina de representación son realizados por una sucursal o agencia estadounidense de un banco extranjero; y Los fondos del préstamo no se desembolsan en la oficina de representación. Una oficina de representación tampoco puede realizar ninguna actividad bancaria específicamente prohibida por la ley estatal relevante.
Debido a sus poderes limitados, una oficina de representación está sujeta a una regulación mínima por parte de las autoridades bancarias estatales. Cada estado que permite la existencia de oficinas de representación tiene sus propios procedimientos de licenciamiento y determina qué tipos de actividades son permisibles. Como resultado, un banco extranjero debe revisar la ley de cada estado donde planea establecer una oficina de representación para determinar los requisitos de licenciamiento y otros aplicables. La Fed, además de tener que aprobar oficinas de representación, puede examinar oficinas de representación y terminar oficinas de representación que operen en violación de las restricciones legales aplicables. Estas oficinas pueden ser un excelente vehículo para promover oportunidades comerciales a nivel nacional.
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Sucursales
Generalmente, una sucursal, a diferencia de un banco subsidiario, no es una entidad legal separada según la ley de EE. UU.; más bien, es una extensión legal y operativa de su banco extranjero matriz. Una sucursal puede realizar una amplia gama de actividades bancarias, incluidas actividades de comercio e inversión, aceptación de depósitos mayoristas y extranjeros, concesión de créditos y actuación como fiduciario. Sin embargo, con la excepción de unas pocas sucursales aseguradas que fueron eximidas, una sucursal no puede participar en actividades de captación de depósitos minoristas. Con la aprobación de la Fed, un banco extranjero puede establecer una sucursal bajo una licencia federal o estatal, pero solo en un estado cuyas leyes no prohíban tales sucursales. Aunque más de 25 estados permiten específicamente las sucursales de bancos extranjeros, cuatro estados representan la mayoría de los activos y la actividad de las sucursales: Nueva York, California, Florida e Illinois.
Una sucursal no asegurada puede aceptar depósitos iniciales superiores a $100,000 (considerados depósitos mayoristas) de cualquier persona. Si el depósito inicial es menor de $100,000, entonces los depósitos solo pueden recibirse de ciertas categorías de clientes mayoristas o extranjeros o para su transmisión al extranjero. Las sucursales también pueden recibir una cantidad mínima de depósitos iniciales por debajo de $100,000.
Agencias
Generalmente, una agencia, al igual que una sucursal, es una extensión legal y operativa de su banco extranjero matriz y no una corporación estadounidense con capital propio. Una agencia se dedica principalmente a otorgar préstamos comerciales y corporativos y a financiar transacciones internacionales. Una agencia no tiene autoridad general para captar depósitos, aunque puede recibir saldos de crédito, como se describe a continuación, relacionados con sus operaciones. Las agencias, al igual que las sucursales, pueden establecerse bajo leyes estatales o federales, pero solo en un estado cuyas leyes no prohíban las agencias de bancos extranjeros. Al igual que con las sucursales, las agencias solo pueden establecerse con la aprobación previa de la OCC o del estado y la aprobación de la Fed.
Una agencia federal tiene los mismos poderes que una sucursal federal, excepto que una agencia no puede aceptar depósitos ni ejercer poderes fiduciarios.
Las agencias con licencia estatal tienen poderes similares a los de las agencias federales, con algunas variaciones de un estado a otro. Nueva York, por ejemplo, autoriza a las agencias con licencia estatal a ejercer poderes fiduciarios. Debido a que las agencias no aceptan depósitos nacionales, no están sujetas a las restricciones federales de sucursales interestatales. En consecuencia, pueden establecerse en estados donde el establecimiento de una sucursal puede no ser posible bajo las reglas de sucursales interestatales.
Las agencias se distinguen de las sucursales por su falta de poder general para aceptar depósitos. Sin embargo, las agencias pueden mantener saldos de crédito. Un saldo de crédito es una obligación similar a un depósito que se genera mediante el ejercicio de un poder bancario legal.
Los estados a menudo permiten que las agencias acepten tipos limitados de depósitos. Nueva York y California, por ejemplo, autorizan a las agencias con licencia estatal a aceptar depósitos de ciudadanos no estadounidenses que no sean residentes. Nueva York también autoriza a las agencias con licencia estatal a emitir obligaciones de gran denominación, incluidos certificados de depósito, en cantidades de $100,000 o más a corporaciones, asociaciones y asociaciones no incorporadas.
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Bancos Subsidiarios
Un banco subsidiario de EE. UU. es una entidad legal capitalizada por separado, constituida en los Estados Unidos, cuyas acciones son propiedad o están controladas por el banco extranjero matriz. El banco subsidiario puede ser un banco nacional—autorizado a nivel federal bajo la Ley Nacional de Bancos por la OCC—o un banco estatal, autorizado bajo la ley bancaria estatal por el regulador bancario del estado en el que se encuentra el banco. Los bancos nacionales subsidiarios pueden ubicarse en cualquier estado y en el Distrito de Columbia. Treinta estados y el Distrito de Columbia prevén específicamente la propiedad de bancos estatales por bancos extranjeros. Los bancos subsidiarios de bancos extranjeros en los Estados Unidos tienen los mismos poderes bancarios y están sujetos a las mismas restricciones legales o regulatorias y limitaciones, así como a los mismos requisitos de informes u otros, que otros bancos nacionales. Pueden participar en las mismas actividades bancarias que otros bancos nacionales, realizar funciones fiduciarias, aceptar todo tipo de depósitos y obtener seguro de depósitos de la FDIC.
Un consejo de administración compuesto principalmente por ciudadanos y residentes de EE. UU. debe gobernar el banco subsidiario de EE. UU. de un banco extranjero. En el caso de un banco nacional subsidiario de un banco extranjero, menos de la mayoría del consejo de administración puede ser de ciudadanos extranjeros. Aunque la mayoría del consejo de administración de un banco nacional debe residir en el área en la que se encuentra el banco, la OCC puede renunciar a este requisito. Los requisitos de ciudadanía y residencia para los directores de bancos según la ley estatal pueden variar.
Debido a que un banco subsidiario es una entidad legal separada, debe tener su propia estructura de capital, separada de la del banco matriz. Las propias cuentas de capital de la subsidiaria se utilizarán para determinar el cumplimiento de varios requisitos regulatorios dependientes del capital, como los requisitos mínimos de adecuación de capital y las limitaciones sobre los préstamos que puede otorgar a un solo prestatario o grupo de prestatarios relacionados. En la práctica, el banco subsidiario puede cumplir con esos límites de préstamos vendiendo o participando porciones de cualquier crédito grande al banco matriz o a otros bancos.
Un banco subsidiario puede establecerse obteniendo una nueva licencia o adquiriendo las acciones de un banco existente. En todos los casos que involucren el establecimiento o adquisición de un banco subsidiario de EE. UU. (definido como una inversión del 25 por ciento o más en una clase de acciones con derecho a voto de un banco), el banco extranjero matriz debe buscar la aprobación de la Fed bajo la Ley BHC. El banco matriz, y cualquier otra empresa matriz ascendente del banco subsidiario propuesto de EE. UU., se convertirá en una compañía tenedora de bancos según el significado de la Ley BHC, una ley que limita las actividades no bancarias del banco matriz u otras instituciones matrices en la cadena de propiedad en los Estados Unidos. Al igual que las compañías tenedoras de bancos de EE. UU., un banco extranjero matriz puede optar por convertirse en una compañía tenedora financiera para participar en una gama más amplia de actividades financieras en los Estados Unidos.
Corporaciones Edge Act y de Acuerdo
Un banco de EE. UU. o extranjero puede organizar o adquirir una subsidiaria separada para participar en actividades bancarias internacionales especificadas en la Ley Edge y sus regulaciones implementadoras de la Fed. Esta subsidiaria puede ser una corporación de la Ley Edge, constituida bajo la ley federal por la Fed, o una corporación de Acuerdo, que está constituida bajo la ley estatal y acuerda formalmente con la Fed limitar sus actividades a las permitidas para una corporación de la Ley Edge.
La IBA enmendó la ley de EE. UU. para permitir a los bancos extranjeros y sus afiliados establecer corporaciones de la Ley Edge, sujeto a la aprobación previa de la Fed. Los poderes y limitaciones de una corporación de la Ley Edge son similares a los de un banco mayorista, con la restricción adicional de que sus transacciones y actividades deben tener una conexión extranjera o internacional. Un pequeño número de bancos extranjeros ha establecido corporaciones de la Ley Edge.
Compañía de Préstamos Comerciales
Es una institución especializada de préstamos no depositarios autorizada bajo la ley estatal. Actualmente, estos tipos de corporaciones se encuentran solo en Nueva York.
Un banco extranjero puede adquirir una compañía de préstamos comerciales después de recibir la aprobación tanto del Superintendente del Departamento de Banca del Estado de Nueva York como de la Fed. Los estándares estatales y federales para la aprobación son similares a los de las aprobaciones de sucursales y agencias. Estas instituciones, llamadas Compañías de Inversión del Artículo XII en Nueva York, pueden participar en actividades de préstamo y endeudamiento y muchos otros poderes bancarios, y pueden mantener saldos de crédito, pero no pueden aceptar depósitos. Durante muchos años, la política del Departamento de Banca de NY, en general, ha sido que los bancos extranjeros pueden establecer compañías de inversión del Artículo XII solo si no hay otros medios prácticos de ingresar al mercado de Nueva York.
Instalaciones Bancarias Internacionales
Una instalación bancaria internacional o IBF es un conjunto de cuentas segregadas en los libros y registros de una institución depositaria. La IBF puede incluir solo depósitos a plazo internacionales y préstamos internacionales, así como las cuentas de ingresos y gastos relacionadas con esos préstamos y depósitos internacionales. Los bancos de EE. UU., las corporaciones de la Ley Edge y de Acuerdo, y las sucursales y agencias de bancos extranjeros de EE. UU. pueden establecer IBFs. La institución que establece la IBF puede aceptar depósitos en la IBF solo de residentes extranjeros, otras IBFs y otras oficinas de la institución que establece la IBF. Tanto los depósitos como las extensiones de crédito solo pueden usarse para apoyar las operaciones de los clientes fuera de los Estados Unidos. Una IBF es el equivalente bancario de una zona de libre comercio. Una institución que registra depósitos en una IBF puede mantenerlos libres de los requisitos de reserva de EE. UU. y de las primas de seguro de depósitos. Por lo tanto, una IBF tiene un costo de fondos más bajo que un banco asegurado que proporciona servicios idénticos. Una IBF está destinada a proporcionar a los bancos de EE. UU. oportunidades de financiación competitivas en mercados internacionales sin tener que establecer una sucursal fantasma. Sin embargo, las sucursales y agencias de bancos extranjeros, de hecho, representan la mayoría de las operaciones de IBF en los Estados Unidos, ya que las IBFs pueden servir como vehículos útiles para llevar a cabo operaciones en dólares en terceros países. El establecimiento de una IBF no autoriza actividades que de otro modo estén prohibidas para la institución que la establece. Por ejemplo, la IBF de una agencia no puede aceptar depósitos en EE. UU. si su agencia de establecimiento no puede aceptar depósitos en EE. UU.
Los lectores deben tener en cuenta que este artículo solo tiene la intención de transmitir información general sobre estos temas y que FAS CPA & Consultants (FAS) de ninguna manera pretende que el contenido de este artículo se interprete como asesoramiento o servicios profesionales de contabilidad, negocios, financieros, de inversión, legales, fiscales u otros. Este artículo no puede servir como sustituto de dichos servicios o asesoramiento profesional. Cualquier decisión o acción que pueda afectar el negocio del lector no debe basarse únicamente en el contenido de este artículo, sino que debe consultarse con un asesor profesional calificado. FAS no será responsable de ninguna pérdida sufrida por cualquier persona que confíe en esta presentación. Este artículo está sujeto a cambios en cualquier momento y por cualquier motivo.
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